投资基金业协会5月30日消息,为帮助基金行业更好地落实新金融工具准则和《资产管理产品相关会计处理规定》相关要求,为从业人员在面对不同业务场景时的具体账务处理提供参考与建议,中国投资基金业协会(以下简称协会)成立基金行业会计处理专太欣新材料科技项课题研究小组,旨在整理汇总基金行业会计核算业务方面的最佳实践。经研究,研究小组形成《投资基金会计核算操作实务手册》(以下简称《手册》)这一课题成果太欣新材料科技,现予以发布。
需要注意的是,《手册》内容作为行业最佳实践,仅供各机构参考。基金管太欣新材料科技理人、基金托管人和基金服务机构在处理具体会计核算业务时太欣新材料科技,应当认真履行基金估值和会计核算职太欣新材料科技责,结合业务的实际情形,做好相应的业务判断。